Funciones y competencias
La Tesorería General es la unidad adscrita a la Dirección General de Política Financiera, Tesorería y Coordinación del FEDER de la Consejería de Hacienda, Administraciones Públicas y Transformación Digital, que tiene encomendadas las funciones de gestión de la tesorería de la Administración de la Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha, así como la ordenación de sus pagos. Es la encargada de abonar todas las obligaciones y gastos reconocidos por las Consejerías y sus órganos gestores y de apoyo, así como de recibir los importes de los ingresos que nutren las cuentas financieras de la Junta de Comunidades de Castilla -La Mancha, siendo una de sus principales funciones la gestión de su tesorería, lo que supone, por un lado, garantizar una liquidez suficiente para hacer frente puntualmente a las obligaciones reconocidas por la Administración regional y por otro, de gestionar de manera eficiente y al menor coste posible las disposiciones líquidas de su caja.
La Tesorería General también es la unidad encargada de la gestión y dirección de la Caja General de Depósitos y Garantías de la Administración de la Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha.
Funciones
Ordenación de las obligaciones de pagos de la Administración de la Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha y sus Organismos Autónomos.
- Ordenación de los pagos de las obligaciones contraídas con cargo a los presupuestos.
- Abono de nóminas de todo el personal al servicio de la Administración de la Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha y de sus Organismos Autónomos.
- Pagos de la seguridad social y del mutualismo administrativo.
- Liquidaciones y pago de IRPF e IVA.
Ingreso de los derechos económicos de la Hacienda Pública de Castilla-La Mancha.
- Recepcionar, entre otros, los siguientes ingresos:
- Los derivados del sistema de financiación autonómica.
- Las subvenciones de la Administración General del Estado.
- Los Fondos Estructurales y de Inversión Europeos.
- Los concertados con otras Administraciones Públicas mediante la firma de Convenios.
- Reconocimiento contable de ingresos presupuestarios.
- Recepción y registro contable de ingresos de carácter extrapresupuestario.
Gestión contable y de tesorería.
- Control, custodia y optimización de los fondos de la Hacienda de Castilla-La Mancha.
- Control de las cuentas bancarias operativas y de recaudación.
- Autorización de apertura de cuentas bancarias.
- Documentación contable de la situación financiera y arqueos de Tesorería.
- Registro contable de cuentas financieras.
- Registro contable de pagos individuales por perceptor y gestión de pagos masivos.
- Previsión de operaciones financieras para hacer frente a los pagos inmediatos a corto plazo.
- Elaboración de documentos contables de carácter extrapresupuestario.
- Mantenimiento del maestro de acreedores.
Preparación y presentación de declaraciones informativas de carácter tributario ante la AEAT.
- Modelos 180, 190, 346, 347 y 390.
- Emisión de certificados de IRPF.
Libramientos de los créditos consignados para entidades dependientes de la Administración de la Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha.
- Autorización de libramientos para empresas y fundaciones públicas, tanto de su periodicidad como de su cuantía.
Tramitación de las órdenes de retención de pagos dictadas en procedimientos administrativos y judiciales.
- Registro y gestión de los embargos judiciales y administrativos ordenados sobre pagos a terceros.
- Pago al órgano embargante.
- Ejecución de las órdenes de compensación de deudas.
Otras funciones atribuidas en materia de ingresos y pagos a la Tesorería General.
- Certificaciones individuales de pagos a solicitud de los interesados.
- Autorización de pagos anticipados en subvenciones.
- Seguimiento del periodo medio de pago de los Órganos gestores.
- Pago material a las Entidades Locales de la Participación en los Tributos del Estado.
Relación con las entidades de crédito.
- Establecimiento del régimen de funcionamiento de cuentas bancarias.
- Suscripción de convenios.
- Recepción, tratamiento y contabilización de los movimientos bancarios.
- Comunicación de órdenes de pago, traspasos de fondos y disposición de pólizas a corto plazo.
Optimización de los recursos financieros de la Tesorería General.
- Seguimiento de la rentabilidad de los depósitos y colocaciones de fondos financieros y de caja.
Planificación de necesidades financieras de la Administración de la Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha.
- Análisis de necesidades financieras derivadas de obligaciones reconocidas.
- Posicionamiento de crédito y redistribución de los fondos para acometer el pago de las obligaciones.
Dirección y Coordinación de la Caja General de Depósitos y Garantías.
- Gestión de la constitución, devolución e incautación de garantías.
- Gestión de las garantías constituidas mediante retención de precio en los contratos públicos.
- Gestión de la constitución, cancelación y devolución de los depósitos.
Tramitación del pago extrapresupuestario de las devoluciones de los depósitos y garantías constituidas en metálico.
- Emisión de documento de pago extrapresupuestario.
- Pago material de la devolución.
Unidad de caja de la Hacienda Pública de Castilla-La Mancha.
- Centralización de fondos generados presupuestaria y extrapresupuestariamente.
- Centralización del pago de las obligaciones reconocidas.
- Unidad de gestión de los flujos financieros (activos y pasivos).
Coordinación de la gestión de los saldos financieros del sector público regional.
- Seguimiento de las previsiones de cobro y pagos de los entes instrumentales.
- Informar el requerimiento de los excedentes líquidos de tesorería de las entidades del sector público regional.
- Informar, la devolución total o parcial de los excedentes líquidos de tesorería de las entidades del sector público regional que previamente hayan sido ingresados en la Tesorería General.